La gestion budgétaire
"Nerf de la guerre" la gestion budgétaire est partagée entre le siège social de l'ARIMC et l'établissement.
Sous le contrôle du directeur, les dépensesdu CEM sont engagées dans le respect du budget prévisionnel. Les règlements sont effectués par les services du siège social.
Au CEM, chaque responsable de service gère son budget spécifique et engage les dépenses autorisées. La préparation de la facturation (hors facturation des jeunes) et le suivi budgétaire sont placés sous la responsabilité de l'Econome (autrement appelé responsable des services économiques et financiers).
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Années |
2005 |
2006 |
2007 |
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Nombre moyen de jeunes accueillis |
113 |
112 |
110 |
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Nombre de journées retenues au BP |
20 887 |
21 780 |
22 148 |
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Nombre de journées d’internat réalisées |
13 767 |
14 281 |
14 151 |
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Nombre de journées d’externat réalisées |
8 068 |
8 216 |
7 981 |
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Nombre total de journées réalisées |
21 835 |
22 497 |
22 132 |
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Taux d’occupation |
95,65 % |
103,29 % |
99,92 % |
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Nombre de repas servis |
70 487 |
65 269 |
64 111 |
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Nombre de repas des activités des groupes de vie |
1 693 |
1 436 |
1 231 |
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Nombre de repas total servis |
72 180 |
66 705 |
65 342 |
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Résultat d’exploitation |
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Ces quelques chiffres nous font percevoir que ces 3 dernières années :
- Le nombre moyen de jeunes accueillis par la structure est resté stable entre 110 et 113 jeunes.
- Le taux d’occupation de la structure a avoisiné les 100% excepté en 2006 ou la structure dépasse de quelque peu son autorisation au budget prévisionnel (+ 717 journées).
- Le nombre de repas servis est en nette diminution (- 6 838 repas sur 3 ans)
- Et un résultat d’exploitation en amélioration constante
La mise en œuvre de la comptabilité analytique a été donc effective dès janvier 2007 et a aboutit à la concrétisation d’un premier résultat pour l’année 2007.
Le graphique en camembert des comptes d’exploitation partiel 2007 donne une image des dépenses de fonctionnement en % des dépenses qui ont pu être traitées cette année en comptabilité analytique. Je ne commenterai pas ces résultats du fait d'un manque d’années de référence.
Contact
Responsable Economat Mme CHABERT : 04 78 43 58 02